Moscow Business School
8 800 333 86 68

Оценка финансовых и налоговых рисков в проектах и сделках

Продолжительность обучения 16 академических часа.

Формат обучения: очные аудиторные занятия (семинар).

Стабильность деятельности любой компании во многом зависит от того, насколько хорошо она оценивает свои финансовые и налоговые риски: степень их серьезности, варианты действий в спорных ситуациях, способы доказать свою правоту.

На нашем семинаре вы узнаете, как оценивать риски в сделках при заключении отдельных договоров, а также реализуя многоступенчатые проекты, когда сфера внимания при оценке рисков существенно расширяется и должны быть учтены дополнительные критерии выбора оптимального способа реализации проекта.

В результате обучения вы:

  • научитесь проводить оценку последствий финансовых и налоговых рисков отдельных сделок и схем работы в проектах
  • узнаете о порядке налогового учета операций и о возможности признания суммы расходов в том или ином случае
  • получите рекомендации по планированию, проведению, оформлению и учету сделки или проекта в целях минимизации налоговых рисков
  • проанализируете судебную практику по вопросам отдельных аспектов финансовых и налоговых рисков
ПРОГРАММА

День 1

Оценка рисков в сделках

Налоговые риски признания договора не заключенным в соответствии со ст. 252 НК РФ и судебной практикой

  • Условия признания договора заключенным
  • Существенные условия договора
  • Сложные случаи в смешанных договорах
  • Проблемы корректного указания сроков в договоре

Налоговые риски признания сделки недействительной налоговыми органами

  • Полномочия налоговых органов в соответствии с Федеральным законом «О налоговых органах Российской Федерации» от 21.03.1991 г. № 943-1. Понятия и случаи недействительности сделок
  • Судебная практика, направленная на ограничение полномочий налоговых органов (постановление ФАС Поволжского округа от 04.05.2009 по делу N А12-12950/2008; постановление Пленума ВАС от 10.04.08 г. N 22 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с применением ст.169 ГК РФ»)
  • Способы минимизации рисков

Риски работы с недобросовестным контрагентом

  • Проверка контрагента в соответствии с приказом ФНС России от 14.10.2008 N ММ-3-2/467
  • Понятие взаимозависимых лиц. Типичные ошибки, совершаемые при определении взаимозависимых лиц. Разница между понятиями «аффилированные» и «взаимосвязанные» лица

Понятие необоснованной налоговой выгоды

  • Анализ судебной практики, касающейся ссылки налоговиков на наличие необоснованной налоговой выгоды
  • Способы защиты от претензий налоговых органов. Легендирование

Практикум-кейс «Неправомерные претензии налоговиков: обоснование расходов по договору и защита от претензий на основе судебной практики»

День 2

Риски безвозмездных сделок

  • Спорность толкования гражданского и налогового законодательства
  • Риски признания сделки недействительной
  • Проблемные вопросы исчисления налога на прибыль, НДФЛ при совершении безвозмездных сделок
  • Риски, связанные с необходимостью обоснования расходов в целях исчисления налога на прибыль

Риски, связанные с НДС

  • Спорность определения места оказания работ (услуг)
  • Риски, связанные с выполнением обязанностей налогового агента по НДС во внешнеэкономической деятельности
  • Возможность удержания НДС за счет собственных средств

Практикум «Оценка рисков, связанных с деятельностью Федеральной службы финансового мониторинга»

Защита схем

  • Общие принципы защиты схем
  • Примеры защиты отдельных схем договоров на основе судебной практики. Лизинг, простое товарищество и прочее

Оценка рисков в проектах

  • Сходства и различия в методике оценки рисков в договорах (сделках) и проектах
  • Оценочный подход к разработке реализации вариантов реализации проекта
  • Взаимосвязь налоговых рисков с иными рисками (гражданско-правовыми, рисками, связанными с трудовым правом, административными и другими)
  • Оценка проекта на предмет признания действий налогоплательщика противодействием налоговому контролю
  • Оценка проекта на предмет признания полученной налоговой выгоды необоснованной
  • Оценка проекта на предмет недействительности
  • Риски проекта, связанные с деятельностью финансового мониторинга
  • Риски проекта, связанные с деятельностью ФАС
  • Критерии выбора наиболее экономически целесообразного способа реализации проекта. Учет технических сложностей

Практикум-кейс «Критерии выбора наиболее безопасного и экономически целесообразного способа реализации проекта, учет технических сложностей»

Выбор юридической формы продажи бизнеса или его части

  • Налоговые риски, связанные с продажей долей и акций
  • Налоговые риски, связанные с расчетной ценой акции
  • Возможности для переквалификации сделок налоговиками

Минимизация налоговых рисков в проектах, защита элементов проекта

ДАТЫ И СТОИМОСТЬ ОБУЧЕНИЯ

Базовая стоимость: 21 900 руб.

Узнайте у вашего менеджера, как получить скидку

В стоимость обучения входят:

Ближайшие даты проведения:

  • 23 - 24 декабря 2019
  • 10 - 11 марта 2020
  • 28 - 29 мая 2020
  • 24 - 25 сентября 2020
ПРЕПОДАВАТЕЛИ

Дерюгина Яна Игоревна

Сертифицированный аудитор, эксперт практик по внутреннему аудиту, финансам, контролю. Член экспертного совета института профессиональных финансовых менеджеров и института внутренних аудиторов

Кучер Сергей Петрович

Эксперт-практик по правовым и налоговым вопросам, консультант по налогам и сборам I категории. Член Палаты налоговых консультантов России, налоговый юрист

Шестакова Екатерина Владимировна

Кандидат юридических наук, эксперт-практик в области налогообложения, налогового планирования, международных контрактов

ОТЗЫВЫ

Очень интересный семинар, освещено много интересного материала.

Коновалова Ольга Сергеевна, ООО ТЭК, главный бухгалтер, 25 сентября 2018

Все, что ожидала исходя из программы — все услышала. Все очень профессионально и интересно.

Романова Екатерина Леонидовна, ООО «САНДОРА», начальник юридического отдела, 25 сентября 2018

Преподаватель очень доходчиво и интересно довела всю суть указанных тем в программе семинара. Сотрудники бизнес школы вежливы, внимательны к слушателям. Спасибо большое за вашу работу.

Белохвостова Анна Владимировна, 30 мая 2016

Особенно понравилось изложение материала тренером. Информация, предоставляемая в ходе семинара, очень четко структурирована и систематизирована по рассматриваемым вопросам.

Протасова Мария Владимировна, зам. директора дирекции внутреннего контроля, ФТУП МИА «Россия сегодня», 30 мая 2016

Спасибо за оказание консультационных услуг, защищающих фирму от финансовых и налоговых рисков.

Лозицкая Оксана Сергеевна, главный бухгалтер, ООО «ЭМТП», 4 июля 2014

ПОДАТЬ ЗАЯВКУ
РАССКАЗАТЬ ДРУЗЬЯМ
FacebookVkontakteTwitterTwitterTwitter
Полная версия сайта